Balans en de toelichting

Investeringen

Totaaloverzicht investeringen 2023
Hieronder is een totaaloverzicht opgenomen van de uitgaven die in 2023 ten laste van de beschikbare investeringskredieten zijn gebracht.

Realisatiepercentage
Voor het doen van investeringen op basis van kredieten is een totaal jaarbudget beschikbaar geweest van € 17,1 miljoen (kolom begroot). Hiervan is € 8,6 miljoen gerealiseerd. Het bestedingspercentage komt uit op 50% (2019: 50%; 2020: 46% en 2021: 51%; 2022: 62%).

Toelichting
Hulpkostenplaatsen
In 2023 is voornamelijk in vervangingen geïnvesteerd. Dit betreft bijvoorbeeld het vervangen van verlichting, het vervangen van de luchtbehandeling en reguliere vervangingen bij het Stadsbedrijf. Daarnaast is er ingezet op verbetering van de duurzaamheid door zonnepanelen te plaatsen of de verwarming/CV te vervangen.
Alle fietsen van de handhavers zijn in één keer vernieuwd. Daarnaast is de elektrische Volkswagen van handhaving en toezicht vervangen. Er is sprake van een beperkte overschrijding bij het vervangen van de elektrische auto en een klein voordeel op de fietsen.

Bestuur en dienstverlening
Dit betreft de verkoop van de laatste kavel op bedrijventerrein De Dijk.

Veiligheid en handhaving
In 2023 is geïnvesteerd in een nieuwe mobiele camera (ter vervanging van de oude). Het krediet kan worden afgesloten.  

Verkeer, vervoer en waterstaat
Het grootste bedrag aan realisatie bestaat uit investeringen in kademuren en bruggen (kademuur M1 Haven, kademuur ST Heldringstraat en voorbereiding Koepaardbrug). Daarnaast zijn er binnen de openbare verlichting lichtpunten vervangen door LED en is er gewerkt aan de ontsluiting van de nieuwe wijken De Kade en Wilgenrijk. Verder zijn er de jaarlijkse infra-investeringen in wegen, bijvoorbeeld dit jaar onder andere Sluispolder West, Rozenlaan, Mozartlaan, Uiverlaan en Dr. Albert Schweitzerdreef.

Onderwijs
In 2023 is een begin gemaakt met onderzoek en ontwikkeling rondom Nieuwbouw Montessorischool en uitbreiding van het Balkon. Daarnaast is bij het Lentiz Reviuslyceum gestart met het vervangen van de luchtbehandeling. Deze werkzaamheden zullen in 2024 worden voortgezet. Overige ontwikkelingen rondom onderwijshuisvesting zullen in het nieuw investeringsplan opnieuw gefaseerd en gepland worden.

Sport, cultuur, recreatie en groen
Diverse vervangingsinvesteringen zijn volgens plan uitgevoerd. De grootste posten die zullen worden doorgeschoven betreffen kredieten voor de Sportzaal Sportlaan, de voorbereiding voor de vervanging van de Haydnlaan en Parkietstraat en vervangingsinvesteringen buitensport.

Sociaal domein
Op het gebied van het Sociaal Domein wordt het inhuizen van Vraagraak in het Stadhuis opnieuw gefaseerd in het nieuwe investeringsplan. Vandaar dat dit 2023 niet is uitgevoerd.Het bedrag wordt nu doorgeschoven naar 2024. Er wordt aan gewerkt om dit in 2025 te realiseren. Dit wordt verwerkt bij de actualisatie van het investeringsprogramma.

Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid
De realisatie bestaat hier voornamelijk uit vervangingsinvesteringen in de riolering. Hier is een klein overschot ontstaan welke is afgeraamd (zie toelichting "af te sluiten kredieten"). Daarnaast is er geïnvesteerd in de voltooiing van het geluidsscherm langs de A20.

Overhead
Reguliere vervanging van laptops, telefoons en meubilair voor medewerkers waren de belangrijkste investeringen op het gebied van Overhead. Er waren ook investeringen geraamd voor vervangingen in de ICT infrastructuur. Deze zullen worden doorgeschoven naar 2024.

Af te sluiten investeringsbudgetten
In onderstaande tabel wordt voorgesteld om de voltooide kredieten af te sluiten. Onder de tabel hierboven zijn de bijzonderheden toegelicht. Positieve bedragen betekenen een overschrijding van het investeringsbudget. Negatieve bedragen betekenen dat er een overschot op het investeringsbudget is geweest. De gevolgen voor de kapitaallasten in de jaren 2023 en verder, worden via de bestuursrapportage en de begroting in het meerjarenperspectief verwerkt.

Over te brengen restantkredieten van 2023 naar 2024
Een aantal investeringen uit 2023 (en ouder) loopt door in 2024 (en mogelijk volgende jaren).

Restantkredieten ontstaan doordat realisatie vertraging oploopt door de grenzen aan de capaciteit van het ambtelijk apparaat, net als vertraging die optreedt door voortschrijdend inzicht bij de voorbereiding van de uitvoering. Daarnaast wordt pas overgegaan tot vervanging wanneer dit noodzakelijk is, aan het einde van de technische levensduur.

De investeringskredieten die in deze jaarrekening niet formeel worden afgesloten, schuiven door naar 2024. Het door te schuiven bedrag bedraagt € 8,4 miljoen.

Bij de actualisatie van het investeringsplan wordt rekening gehouden met de doorgeschoven investeringsbedragen.